一是制定檢查方案，突出檢查重點(diǎn)。緊密圍繞財(cái)政中心工作，由該市財(cái)政監(jiān)督局牽頭并具體組織實(shí)施，制發(fā)《內(nèi)江市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督檢查的工作實(shí)施方案》，明確檢查對(duì)象、范圍與步驟,并根據(jù)檢查對(duì)象的特點(diǎn),對(duì)各科室（單位）的建章立制、審批權(quán)限、資金撥付、專戶管理、票據(jù)管理、系統(tǒng)管理及執(zhí)行情況等業(yè)務(wù)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和程序作為檢查重點(diǎn)，力求有效防范內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。

　　二是嚴(yán)格規(guī)范操作，加強(qiáng)配合協(xié)作。檢查中，嚴(yán)格按照《財(cái)政部門監(jiān)督辦法》和《四川省財(cái)政部門內(nèi)部監(jiān)督檢查實(shí)施辦法》規(guī)定的原則、程序和要求開(kāi)展工作。檢查組使用統(tǒng)一的工作底稿，做到一事一稿。檢查工作底稿在被檢查科室（單位）認(rèn)真核對(duì)后，由其負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。同時(shí)，各被查科室（單位）積極配合財(cái)政監(jiān)督檢查，如實(shí)反映情況，及時(shí)提供有關(guān)文件資料，將內(nèi)部監(jiān)督檢查結(jié)果納入年度工作目標(biāo)考核。

　　三是完善管理制度，健全內(nèi)控機(jī)制。健全完善財(cái)政內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，及時(shí)對(duì)各科室崗位職能設(shè)置中存在的審批程序不明確、不規(guī)范，內(nèi)部控制、監(jiān)督檢查和責(zé)任追究制度不健全、不落實(shí)等制度缺陷和管理漏洞，深入分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，提出完善政策制度的意見(jiàn)和建議，并進(jìn)行合理調(diào)整優(yōu)化。通過(guò)對(duì)內(nèi)控制度的規(guī)范和完善，實(shí)現(xiàn)崗位、責(zé)任、制度有機(jī)結(jié)合。

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